Introdução
Começar o ano com as obrigações fiscais em dia é essencial para a saúde financeira de qualquer empresa. Afinal, pendências fiscais podem gerar multas, juros e, consequentemente, prejuízos significativos. Em 2025, com a perspectiva da Reforma Tributária em vigor, a organização fiscal se torna ainda mais importante. Este artigo, portanto, apresenta um checklist fiscal completo para empresas, auxiliando você a se preparar para o novo ano e, além disso, a evitar problemas com o Fisco.
1. Revisão dos Regimes Tributários
Primeiramente, revise o regime tributário da sua empresa (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real). Com as mudanças trazidas pela Reforma Tributária, o regime atual pode não ser mais o mais vantajoso. Em vista disso, analise as novas regras e, se necessário, faça a alteração de regime dentro do prazo legal. Dessa forma, você garante a otimização da sua carga tributária.
2. Verificação de Incentivos Fiscais
Em segundo lugar, verifique se sua empresa está aproveitando todos os incentivos fiscais disponíveis para o seu setor. Afinal, existem diversos programas governamentais que oferecem benefícios fiscais para empresas que cumprem determinados requisitos. Portanto, pesquise as opções disponíveis e, caso seja aplicável, solicite os incentivos devidos.
3. Organização da Documentação Fiscal
Manter a documentação fiscal organizada é fundamental para evitar problemas com o Fisco. Certifique-se de que todas as notas fiscais, guias de recolhimento e outros documentos fiscais estejam devidamente arquivados e acessíveis. Além disso, invista em um sistema de gestão documental para facilitar o controle e o acesso às informações. Dessa forma, você garante a segurança e a conformidade da sua empresa.
4. Conciliação Bancária e Fiscal
A conciliação bancária e fiscal é essencial para garantir que todas as transações financeiras estejam corretamente registradas e contabilizadas. Compare os extratos bancários com os registros contábeis e fiscais, identificando e corrigindo eventuais divergências. Assim sendo, você evita problemas com a Receita Federal e garante a precisão das suas informações financeiras.
5. Apuração e Recolhimento de Impostos
Certifique-se de que todos os impostos devidos foram apurados e recolhidos corretamente. Verifique as guias de recolhimento, os prazos de pagamento e, adicionalmente, as alíquotas aplicáveis. Em 2025, com as mudanças da Reforma Tributária, redobre a atenção na apuração e no recolhimento dos impostos.
6. Atualização Cadastral
Mantenha o cadastro da sua empresa atualizado junto à Receita Federal, às Secretarias Estaduais da Fazenda e às prefeituras. Afinal, informações desatualizadas podem gerar problemas na comunicação com o Fisco e, consequentemente, dificuldades no cumprimento das obrigações fiscais. Portanto, verifique e atualize os dados cadastrais da sua empresa.
7. Revisão da Folha de Pagamento
Antes do início do ano, realize uma revisão completa da folha de pagamento. Verifique se todos os valores estão corretos, incluindo salários, benefícios, descontos e encargos. Certifique-se de que as informações dos funcionários estejam atualizadas e que o cálculo do INSS e FGTS esteja de acordo com a legislação vigente. Essa revisão evita problemas trabalhistas e garante o cumprimento das obrigações com seus colaboradores.
8. Consultoria Especializada
Por fim, considere contratar um contador ou consultor tributário para auxiliar no planejamento fiscal da sua empresa. Um especialista pode identificar oportunidades de otimização tributária, garantir o cumprimento das obrigações legais e, sobretudo, auxiliar na adaptação às mudanças da Reforma Tributária. Dessa forma, você terá tranquilidade e segurança na gestão fiscal do seu negócio.
Conclusão
Começar 2025 com a casa fiscal em ordem é fundamental para o sucesso da sua empresa. Ao seguir este checklist e se preparar para as mudanças da Reforma Tributária, você minimiza os riscos, evita problemas com o Fisco e, por fim, garante a saúde financeira do seu negócio. Para suporte completo na gestão fiscal da sua empresa, entre em contato com a Grantime.
